Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:1011009864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12870574 ОКВЭД:51.18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81169
11504 Основные средства на конец предыдущего года169257
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81169
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169257
12103 Запасы на конец отчетного года1035580
12104 Запасы на конец предыдущего года580296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года851
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1143675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года675357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1224844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года844614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-454-438
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-438-121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-444-428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-428-111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16681272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1272725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16681272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1272725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1224844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года844614
21103 Выручка за отчетный год19621760
21104 Выручка за предыдущий год1760129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1143898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год819862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86246
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7791137
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1137156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-275-110
23503 Прочие расходы за отчетный год3625
23504 Прочие расходы за предыдущий год258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-300-118
24603 Прочее за отчетный год2018
24604 Прочее за предыдущий год183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16-318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-318-121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16-318
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-318-121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (1224) = -1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1143+779+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (1962) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (1962) = -0.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.266

Индекс Альтмана Z = -3.116

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (-0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить