Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ" ИНН:1011009938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15026884 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13701212
12104 Запасы на конец предыдущего года121297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1160807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8078
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25602027
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2027113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25602027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2027113
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года55
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25552022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2022108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25552022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2022108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25602027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2027113
21103 Выручка за отчетный год18461222
21104 Выручка за предыдущий год12227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18461222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18461222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12227
23503 Прочие расходы за отчетный год161829
23504 Прочие расходы за предыдущий год290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2281193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11937
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2281193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11937
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2281193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11937

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (2560) = 8.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1846)/Выручка (1846) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (1846) = 12.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.903

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (12.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить