ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛТРЕЙД" ИНН:1011011077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24794246 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183911869
11504 Основные средства на конец предыдущего года118450
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4346156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года618512025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118450
12103 Запасы на конец отчетного года290584711
12104 Запасы на конец предыдущего года152340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16350
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6429892625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1680
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9563597504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года638530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101820109529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года756980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1272212741
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года127220
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-124310
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-124310
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16751675
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9481-4156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-751510260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3380
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2788545955
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170490
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2800200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3068546155
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7865053114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года589870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7865053114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года589870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101820109529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года756980
21103 Выручка за отчетный год17916846401
21104 Выручка за предыдущий год464020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9371636129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8545210272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год256470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7645614687
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год193720
22203 Управленческие расходы за отчетный год17448535
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8452-4950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27270
23403 Прочие доходы за отчетный год175881315
23404 Прочие доходы за предыдущий год13150
23503 Прочие расходы за отчетный год17795877
23504 Прочие расходы за предыдущий год8910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8659-4512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1230
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2800-200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4345156
24603 Прочее за отчетный год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7137-4156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7137-4156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23030
32003 Величина капитала на 31127220
32004 Величина капитала на 31-124310
32005 Величина капитала на 3116750
32007 Величина капитала на 31-23030
32008 Величина капитала на 31-3370
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71370
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71370
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))71370
33218 Убыток (ИТОГО)71370
33003 Величина капитала на 31127220
33004 Величина капитала на 31-124310
33005 Величина капитала на 3116750
33007 Величина капитала на 31-94810
33008 Величина капитала на 31-75150
36003 Чистые активы на 31-75150
36004 Чистые активы на 31-3640
41103 Поступления – всего за отчетный год1803000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1683790
41193 Прочие поступления за отчетный год119210
41203 Платежи – всего за отчетный год1823830
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год848200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год319120
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год380
41293 Прочие платежи за отчетный год656130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20830
42203 Платежи – всего за отчетный год16140
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год16140
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-16140
43103 Поступления – всего за отчетный год70700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год70700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год70700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7137)/Стоимость активов (101820) = -7.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93716+76456+17448) = -4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8452)/Выручка (179168) = -4.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7137)/Выручка (179168) = -3.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.069

Индекс Альтмана Z = 0.224

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-4.72%), рентабельность компании (-3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить