ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕЛЕНА" ИНН:1011011101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24796096 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290
12103 Запасы на конец отчетного года504295
12104 Запасы на конец предыдущего года2950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39371188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44521483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44811483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3552924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года929559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года929559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44811483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14830
21103 Выручка за отчетный год125794162
21104 Выручка за предыдущий год40120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98613594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2718568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2718568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5680
23503 Прочие расходы за отчетный год9044
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2628524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2628524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2628)/Стоимость активов (4481) = 58.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9861+0+0) = 27.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2718)/Выручка (12579) = 21.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2628)/Выручка (12579) = 20.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.586

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.823

Индекс Альтмана Z = 15.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.24), коэффициент быстрой ликвидности (4.28), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (21.61%), рентабельность компании (20.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕЛЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить