Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис" ИНН:1012000021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12865610 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143218302042
11504 Основные средства на конец предыдущего года183020422274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143218302042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года183020422274
12104 Запасы на конец предыдущего года710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426806627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года484586507
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14322626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2262611
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5691032653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года717613518
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200128622695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254726552791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231525432396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года254323451942
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-644030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-32230569
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330319270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326281280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-314319300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4311849
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200128622695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254726552791
21103 Выручка за отчетный год279341734514
21104 Выручка за предыдущий год417345145343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295639714080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397140804539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-163202434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202434804
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-163202434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202434804
23503 Прочие расходы за отчетный год55315
23504 Прочие расходы за предыдущий год3153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-218199419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199419801
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-218199419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199419801
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-218)/Стоимость активов (2001) = -10.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2956+0+0) = -5.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-163)/Выручка (2793) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-218)/Выручка (2793) = -7.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -7.373

Индекс Альтмана Z = -8.049

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.46), коэффициент быстрой ликвидности (-1.81), коэффициент текущей ликвидности (-1.81), коэффициент наличия собственных средств (1.16), рентабельность продукции (-5.84%), рентабельность компании (-7.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транссервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить