Закрытое акционерное общество "Терваярви" ИНН:1012002491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24828554 ОКВЭД:14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года514684854
11504 Основные средства на конец предыдущего года6848541024
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года514684854
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6848541024
12104 Запасы на конец предыдущего года11400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14171960731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196073122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1644372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15812117803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211780323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209528011657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280116571047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2268700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2918300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22187-28683-28805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28683-28805-28811
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400047224722
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года472247224722
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400047224722
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года472247224722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202822676225740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267622574025136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202822676225740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267622574025136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209528011657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280116571047
21103 Выручка за отчетный год31871306812737
21104 Выручка за предыдущий год130681273710987
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35141290312687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125061268711431
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32716550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56250-444
22203 Управленческие расходы за отчетный год30400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год39700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63116550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16550-444
23403 Прочие доходы за отчетный год727700
23503 Прочие расходы за отчетный год1364241
23504 Прочие расходы за предыдущий год424152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65101239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12392714
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64961217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12272666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год649600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12200
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 31-2918300
32008 Величина капитала на 31-2868300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))649600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)649600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))649600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)649600
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 31-2268700
33008 Величина капитала на 31-2218700
36003 Чистые активы на 31-2218700
36004 Чистые активы на 31-2868300
41103 Поступления – всего за отчетный год206800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год206800
41203 Платежи – всего за отчетный год194700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год136200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1900
41293 Прочие платежи за отчетный год34500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Терваярви

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Терваярви

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Терваярви

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6496)/Стоимость активов (2095) = 310.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Терваярви

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3514+0+304) = -16.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Терваярви

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-631)/Выручка (3187) = -19.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Терваярви

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6496)/Выручка (3187) = 203.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Терваярви

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Терваярви

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Терваярви

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Терваярви

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Терваярви

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.914

Индекс Альтмана Z = -28.526

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Терваярви

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-10.59), рентабельность продукции (-19.8%), рентабельность компании (203.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Терваярви

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить