Общество с ограниченной ответственностью "Сканда" ИНН:1012003008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46716519 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6884107137
11504 Основные средства на конец предыдущего года84107137175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68841070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года841071370
12103 Запасы на конец отчетного года1092945986936
12104 Запасы на конец предыдущего года1044986936709
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29760152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60152217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67124117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22411742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145696310270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1072102711050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1524104711341242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156113412421143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года409000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года409000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года951000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года526000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136095710471242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года935104712421143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16490870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2218700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16490870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2218700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1524104711341242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156113412421143
21103 Выручка за отчетный год12704123471317413873
21104 Выручка за предыдущий год12347131741387313786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10631120541258013690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10708125801369013737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20732935940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16395941830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1520000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1373000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5532935940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2665941830
23503 Прочие расходы за отчетный год1299611284
23504 Прочие расходы за предыдущий год9611284103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4241974820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170482990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42419748299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17048299-54
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год424000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (424)/Стоимость активов (1524) = 27.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10631+1520+0) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (12704) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (424)/Выручка (12704) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.293

Индекс Альтмана Z = 17.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (8.88), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (3.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сканда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить