Общество с ограниченной ответственностью "Аалто" ИНН:1012003576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53200360 ОКВЭД:15.91

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15672164021878116728
11504 Основные средства на конец предыдущего года16402187811672819507
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года399671639576
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года671639576341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1607117073194200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1707319420173040
12103 Запасы на конец отчетного года252719249654205748229603
12104 Запасы на конец предыдущего года249654205748229603184043
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145554138441170935173698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138441170934173698153641
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7120423741608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20423741608448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3983443901373770570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3901373770564049090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414415407210396476422213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407210396476422213357980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113215111196108714106970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111196108714106970104837
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года65399560587857881060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года56058785788106065750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6539956058785780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5605878578810600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24501450350020237
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145035002023712500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233351238506205684213946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238506205684213946174893
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2358012399562091840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2399562091842341830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414415407210396476422213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407210396476422213357980
21103 Выручка за отчетный год184010165576213836194285
21104 Выручка за предыдущий год165576213836194285149777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180303149688199001174555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149688199001174555126214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год370715888148350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1588814835197300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год370715888148350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1588814835197300
23303 Проценты к уплате за отчетный год2659287525071149
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2875250711491609
23403 Прочие доходы за отчетный год24459571724014823
23404 Прочие доходы за предыдущий год5717240148234868
23503 Прочие расходы за отчетный год2250114431965319068
23504 Прочие расходы за предыдущий год1443196531906819400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3006429950760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4299507643360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год987181633322203
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1816333222031586
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2019248317442133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2483174421335836

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2019)/Стоимость активов (414415) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180303+0+0) = 2.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3707)/Выручка (184010) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2019)/Выручка (184010) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.376

Х5 = Выручка/Активы = 0.444

Индекс Альтмана Z = 0.912

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аалто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить