АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЛА-РАНТА" ИНН:1012004499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15027789 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6172630
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7263750
11503 Основные средства на конец отчетного года245245221004230860226305
11504 Основные средства на конец предыдущего года221004230860229951169119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2453052210772309230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2210772309232300260
12103 Запасы на конец отчетного года116577166954264777196012
12104 Запасы на конец предыдущего года16695326477718226980405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21918762284937333833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76228493733448222701
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2833000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года335251070074842109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10700748421091741
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года137210177101210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101771005317820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1733932668913317550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2668903316862206520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418698487968562678461938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года487967562609450678293562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9990
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4862335704317730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3570331773467390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88632357233179246219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35722317924675840040
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70535230588381173292300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года230588381173279676149552
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года705352305883811730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2305883811732796760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112419623688578291133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62368857829787968832
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1471111592896393132286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159289638622636535138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2595312216571497130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2216571496441242440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418698487968562678461938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года487967562609450678293562
21103 Выручка за отчетный год34823329503716569666843
21104 Выручка за предыдущий год2950371656965918024126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25012925036114486457488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2503631448644975125441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9810444676208320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год446742083294290
22203 Управленческие расходы за отчетный год3423630216292980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3021629298147650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6386814460-84660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14458-8466-53360
23203 Проценты к получению за отчетный год108000
23303 Проценты к уплате за отчетный год29887332613020618895
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33261302061887713720
23403 Прочие доходы за отчетный год54974406384251529352
23404 Прочие доходы за предыдущий год40638425154742647636
23503 Прочие расходы за отчетный год36090176411880913633
23504 Прочие расходы за предыдущий год17641188091639110012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год529734196-149660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4194-1496668220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6226500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2650105144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год529113931-149666179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3929-14966671722445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год529113931-149660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3929-1496667170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52911)/Стоимость активов (418698) = 12.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (250129+0+34236) = 22.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63868)/Выручка (348233) = 18.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52911)/Выручка (348233) = 15.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 1.96

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.96<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (18.34%), рентабельность компании (15.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАЛА-РАНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить