Общество с ограниченной ответственностью "Лахдентранс" ИНН:1012004763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70903077 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16781705
11504 Основные средства на конец предыдущего года17051732
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16781705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17051732
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31643
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22892021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20211774
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21601965
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19801561
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21601980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19801576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41199
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22892021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20211774
21103 Выручка за отчетный год1468959
21104 Выручка за предыдущий год959831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1246543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год416115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416115
23503 Прочие расходы за отчетный год2512
23504 Прочие расходы за предыдущий год1239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40476
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год197404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40476

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (2289) = 8.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1246+0+0) = 17.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (1468) = 15.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (1468) = 13.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.744

Индекс Альтмана Z = 19.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (15.12%), рентабельность компании (13.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лахдентранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить