ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИ-ДОРСТРОЙ" ИНН:1012007806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79597633 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141514129221652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14129221652932
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3017199463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года719946331
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года95000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1811141811210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1418112121150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1811141811212115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141811212115963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16619809050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98090515570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16719909151567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9909151567616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140428206543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428206548242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1404282060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4282065480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1811141811212115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141811212115963
21103 Выручка за отчетный год5835691974197894
21104 Выручка за предыдущий год6919741978944053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3824476356055984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4763560552271644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2011215618140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2156181426670
22203 Управленческие расходы за отчетный год7077397570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7397577570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1304141710570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1417105719100
23503 Прочие расходы за отчетный год13111563
23504 Прочие расходы за предыдущий год1115631558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1291140610420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1406104218500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год258281208372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год281208370216
24603 Прочее за отчетный год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101811258341478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11258341478862
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101811258340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112583414780
36003 Чистые активы на 311671000
36004 Чистые активы на 31990000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1018)/Стоимость активов (1811) = 56.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3824+0+707) = 28.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1304)/Выручка (5835) = 22.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1018)/Выручка (5835) = 17.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.562

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.713

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.936

Индекс Альтмана Z = 25.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.15), коэффициент быстрой ликвидности (12.26), коэффициент текущей ликвидности (12.94), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (22.35%), рентабельность компании (17.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОПТИ-ДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить