Общество с ограниченной ответственностью "Рондо" ИНН:1012007933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94944090 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237272307344
11504 Основные средства на конец предыдущего года2723073443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2372723070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2723073440
12103 Запасы на конец отчетного года830597414246
12104 Запасы на конец предыдущего года597414246598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4155330323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15533030045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13313211196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321119632
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3226260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2626230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9999108810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9108816650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1236118211881009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118211881009678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3553343230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3343233060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года755734723506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734723506490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года481448465503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года448465503188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4814484650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4484655030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1236118211881009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118211881009678
21103 Выручка за отчетный год4939486151094871
21104 Выручка за предыдущий год4861510948714733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3653357739534825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3577395336604699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1286128411560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1284115612110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1229123911070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1239110711650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5745490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4549460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5745490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4549460
24603 Прочее за отчетный год3634320
24604 Прочее за предыдущий год3432300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21111716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1117166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2111170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1117160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (1236) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3653+1229+0) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (4939) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (4939) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.57

Индекс Альтмана Z = 4.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рондо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить