Общество с ограниченной ответственностью "Искушение" ИНН:1012007940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94944109 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176234248262
11504 Основные средства на конец предыдущего года234248262277
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1762342480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2342482620
12103 Запасы на конец отчетного года5888569255425946
12104 Запасы на конец предыдущего года5693554259465345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35101100118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10110022178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44218290173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218290173332
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1237620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3762960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5979604859940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6049599462370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6155628262426500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6283624264996131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4417440443260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4404432642290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4817480445264429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4804452644294092
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1338147817162071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1479171620702039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1338147817160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1479171620700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6155628262426500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6283624264996131
21103 Выручка за отчетный год31189339583717938387
21104 Выручка за предыдущий год33958371793838740043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27070299513263137981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29951326313431739658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4119400745480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4007454840700
22203 Управленческие расходы за отчетный год3951380143390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3801433936640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1682062090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2062094060
23503 Прочие расходы за отчетный год15512811370
23504 Прочие расходы за предыдущий год1281137068
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1378960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78963360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137896336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7896336317
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1378960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78963360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (6155) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27070+0+3951) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (31189) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (31189) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.6

Индекс Альтмана Z = 8.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (4.47), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Искушение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить