Общество с ограниченной ответственностью "БАХУС" ИНН:1012007972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94944629 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282409457584
11504 Основные средства на конец предыдущего года4094575840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2824094570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4094575840
12103 Запасы на конец отчетного года2444199615821176
12104 Запасы на конец предыдущего года199615821176654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2056782567
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6782568209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308591587225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года591587225265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2957265429940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2654299414690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3239306334512052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3063345120531128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1745145813501004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145813501004982
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года396000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1098160421011048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160421011048146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1494160421010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1604210110480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3239306234512052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3062345120521128
21103 Выручка за отчетный год1516812398110758954
21104 Выручка за предыдущий год1239811075895414587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1467412245109048924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1224510904890614226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4941531710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153171480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4941531710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153171480
23503 Прочие расходы за отчетный год18429250
23504 Прочие расходы за предыдущий год290270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3101241460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124171210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2216027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1624090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2881081463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10814721271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (288)/Стоимость активов (3239) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14674+0+0) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (15168) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (288)/Выручка (15168) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.168

Индекс Альтмана Z = 5.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАХУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить