Общество с ограниченной ответственностью "Сампо" ИНН:1012008172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156967 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12193048
11504 Основные средства на конец предыдущего года19304867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1219300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1930480
12103 Запасы на конец отчетного года2211296126912926
12104 Запасы на конец предыдущего года2961269129262670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10680194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68019477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4814933145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1493314538
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2269317830220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3178302231650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2281319730523213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3197305232132852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1484248224490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2482244923300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1884288228492530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2882284925302324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397315203683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315203683528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3973152030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3152036830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2281319730523213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3197305232132852
21103 Выручка за отчетный год17828175201726116453
21104 Выручка за предыдущий год17520172611619016453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15916156291517816184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15629151781384716056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1912189120830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1891208323430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2860180019000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1800190020740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-948911830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год911832690
23503 Прочие расходы за отчетный год50585763
23504 Прочие расходы за предыдущий год585763170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-998331260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год331262060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99833126206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33126206227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-998331260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год331262060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-998)/Стоимость активов (2281) = -43.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15916+2860+0) = -5.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-948)/Выручка (17828) = -5.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-998)/Выручка (17828) = -5.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.746

Индекс Альтмана Z = 5.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (5.72), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-5.32%), рентабельность компании (-5.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сампо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить