Общество с ограниченной ответственностью "Промстройматериалы" ИНН:1012008380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99466904 ОКВЭД:14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года363500847847
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3635008470
12104 Запасы на конец предыдущего года147860636955
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38426506116562259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5065016231298153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204014418229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144169293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404665076896540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50808965286570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7681650768105019504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508081049995041058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7039040059-111-6
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40051-113-63
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года410463104639463
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года104631046394631013
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года410463104630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года104631046394630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24610200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6422484747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48474742
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64222461490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294149470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7681650768105019504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508081049995041058
21103 Выручка за отчетный год398455017200
21104 Выручка за предыдущий год50172000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42191400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год356265015800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50158000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год356265015800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50158000
23403 Прочие доходы за отчетный год34000
23503 Прочие расходы за отчетный год100099851059
23504 Прочие расходы за предыдущий год999710797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3466040173-1050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40161-107-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4321000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3033940173-105-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40161-107-9-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30339)/Стоимость активов (76816) = 39.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4219+0+0) = 844.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35626)/Выручка (39845) = 89.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30339)/Выручка (39845) = 76.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.954

Индекс Альтмана Z = 18.726

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (6.3), коэффициент текущей ликвидности (6.3), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (89.41%), рентабельность компании (76.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстройматериалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить