Общество с ограниченной ответственностью "Лахденпохский Хлеб" ИНН:1012008687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81896248 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22
11504 Основные средства на конец предыдущего года22
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6043
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-601-642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-642-635
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-591-632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-632-625
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года455455
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года455455
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года697688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6563
21103 Выручка за отчетный год126194
21104 Выручка за предыдущий год194295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194295
22203 Управленческие расходы за отчетный год118190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год190291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44
23503 Прочие расходы за отчетный год1011
23504 Прочие расходы за предыдущий год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-6
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (62) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+118) = 6.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (126) = 6.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (126) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.905

Х5 = Выручка/Активы = 2.032

Индекс Альтмана Z = -0.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-9.53), рентабельность продукции (6.35%), рентабельность компании (-1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лахденпохский Хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить