Общество с ограниченной ответственностью "Форт" ИНН:1012008905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83737436 ОКВЭД:20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13315289
12104 Запасы на конец предыдущего года152890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1190112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года901120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260251218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2522180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260252219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2522190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26-13611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-136110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193295208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2952080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286388208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3882080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260252219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2522190
21103 Выручка за отчетный год651495825
21104 Выручка за предыдущий год4958250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год525649747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6497470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126-15478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-154780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126-15478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-154780
23503 Прочие расходы за отчетный год111227
23504 Прочие расходы за предыдущий год12270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115-16673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-166730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год659
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109-17164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (260) = 41.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (525+0+0) = 24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (651) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (651) = 16.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.091

Х5 = Выручка/Активы = 2.504

Индекс Альтмана Z = 4.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (19.35%), рентабельность компании (16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить