ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ" ИНН:1012009088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85305876 ОКВЭД:60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1471476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19816217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1632024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19816317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1632124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-375000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-321300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3740-3203-2974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3203-2974-2350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года348829762624
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года297626241975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450390367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390370399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393833662991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336629942374
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19816317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1632124
21103 Выручка за отчетный год22619637
21104 Выручка за предыдущий год196370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год751424660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424660866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-525-228-623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-228-623-866
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-525-228-623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-228-623-866
23503 Прочие расходы за отчетный год1212
23504 Прочие расходы за предыдущий год122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-537-229-625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-229-625-868
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-537-229-625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-229-625-868
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-537)/Стоимость активов (198) = -271.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (751+0+0) = -69.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-525)/Выручка (226) = -232.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-537)/Выручка (226) = -237.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -18.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.712

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.712

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.95

Индекс Альтмана Z = -36.414

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-18.89), рентабельность продукции (-232.3%), рентабельность компании (-237.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить