Общество с ограниченной ответственностью "Второй городок" ИНН:1012009377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89664425 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181818
11504 Основные средства на конец предыдущего года181818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18180
12103 Запасы на конец отчетного года391727941669
12104 Запасы на конец предыдущего года279428031669
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98922472391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224722472463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1061174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501250520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года505250520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503050704151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года507050704151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года381039140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года391439140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382039244015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392439244106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12101146136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1146114645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121011460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114611460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503050704151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года507050704151
21103 Выручка за отчетный год626457414477
21104 Выручка за предыдущий год574157284469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427556310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год563157050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19891100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19891100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110230
23503 Прочие расходы за отчетный год4011019
23504 Прочие расходы за предыдущий год1102323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194904458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1949)/Стоимость активов (5030) = 38.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4275+0+0) = 46.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1989)/Выручка (6264) = 31.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1949)/Выручка (6264) = 31.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.387

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.157

Индекс Альтмана Z = 12.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (4.14), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (31.75%), рентабельность компании (31.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Второй городок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить