ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛТОП" ИНН:1012009401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89666849 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5564534230043528
11504 Основные средства на конец предыдущего года5342300435281589
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5564534230040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5342300435280
12103 Запасы на конец отчетного года1145247067261663
12104 Запасы на конец предыдущего года247067071663838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3109290823992284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2908293622772202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1414516234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4516234178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4395542392950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5423980539800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года996010765122997508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107651280975084809
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4214509140332428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4784406624281415
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2759200234601841
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2002346218411056
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2988367348053239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3979528232392338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5747567582660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5981874450800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года996110765122997508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107651280975084809
21103 Выручка за отчетный год6623230682359222004
21104 Выручка за предыдущий год23068237562200417602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5775216641795020602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21664215561590616383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год848140456420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1404220060980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год848140421580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1404220014020
23303 Проценты к уплате за отчетный год66035816577
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3581657737
23403 Прочие доходы за отчетный год6692205931685815104
23404 Прочие доходы за предыдущий год20593168591510512173
23503 Прочие расходы за отчетный год6854202901656815072
23504 Прочие расходы за предыдущий год20290165691506812147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26134922830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1349232513620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13275463271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год275471271244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13107418201086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107418541091964

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (9960) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5775+0+0) = 14.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (848)/Выручка (6623) = 12.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (6623) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.733

Х5 = Выручка/Активы = 0.665

Индекс Альтмана Z = 1.083

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (12.8%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛТОП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить