Общество с ограниченной ответственностью "Экосеть" ИНН:1012009426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89669078 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1065223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1205363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363658
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1205363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363658
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1510343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1205363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363658
21103 Выручка за отчетный год1789527
21104 Выручка за предыдущий год527683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1789527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год527683
22203 Управленческие расходы за отчетный год1961462
22204 Управленческие расходы за предыдущий год462317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65366
23503 Прочие расходы за отчетный год2615
23504 Прочие расходы за предыдущий год1544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50322
24603 Прочее за отчетный год10733
24604 Прочее за предыдущий год336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-305)/Стоимость активов (1205) = -25.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1961) = -8.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-172)/Выручка (1789) = -9.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-305)/Выручка (1789) = -17.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.202

Индекс Альтмана Z = 1.974

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.974<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-9.61%), рентабельность компании (-17.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экосеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить