Общество с ограниченной ответственностью "Элга Форест" ИНН:1012009828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63414458 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года595187620312956
11504 Основные средства на конец предыдущего года1876203129563880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года595187620312956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1876203129563880
12103 Запасы на конец отчетного года201115491295237
12104 Запасы на конец предыдущего года1546131324437
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7359541478974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1596149397421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2614026111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14026111828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2772328636032184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3282363721611473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3367516256355139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5159566851175353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3107436243724024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4360437240243701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26079912631115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года799129710941652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26079912631115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года799129710941652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3367516256355139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5159566851175353
21103 Выручка за отчетный год3422620962999399
21104 Выручка за предыдущий год62096299939912138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4643595651658349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6067516583498742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-122125311341050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142113410503396
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1221145496507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1424965072901
23403 Прочие доходы за отчетный год92163
23404 Прочие доходы за предыдущий год216334
23503 Прочие расходы за отчетный год41967287
23504 Прочие расходы за предыдущий год96728792
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-125351440423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484404232843
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13108885
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108885569
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126641352338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383523382274

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1266)/Стоимость активов (3367) = -37.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4643+0+0) = -26.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1221)/Выручка (3422) = -35.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1266)/Выручка (3422) = -37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.95

Индекс Альтмана Z = 13.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (10.66), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-35.68%), рентабельность компании (-37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элга Форест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить