Общество с ограниченной ответственностью "ЛесТранс" ИНН:1012010164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67884416 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года166166220261
12104 Запасы на конец предыдущего года166220261275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года505000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2172172200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2172182660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217217220266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217218266295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1431431110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1431111270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149149117133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149117133127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6868101134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68101134168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68681010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года681011340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217217218266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217218267295
21104 Выручка за предыдущий год98311453063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54411072897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44-10380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44-10220
23504 Прочие расходы за предыдущий год47913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-17130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-177121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32-1770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (217) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.191

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.413

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.413<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (32.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛесТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить