Общество с ограниченной ответственностью "АНДРАНИК" ИНН:1012010252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69550346 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года349289182
12104 Запасы на конец предыдущего года28942250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10867
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года731450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1451150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5095350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5351650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509535322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535165317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25-3810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421425228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42519253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344264
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года51760
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года761040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года881100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1101460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509535322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535165317
21103 Выручка за отчетный год149315181236
21104 Выручка за предыдущий год15191946750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7737851208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7861608697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7207320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7333380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6997070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7087190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25-3810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25-3810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25-38153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25-3810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (509) = 4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (773+699+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (1493) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (1493) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.784

Индекс Альтмана Z = 11.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (5.78), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АНДРАНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить