Общество с ограниченной ответственностью "Сабина Плюс" ИНН:1012010291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69553037 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122134185207
11504 Основные средства на конец предыдущего года134185207107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1221341850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1341852070
12103 Запасы на конец отчетного года277416382327
12104 Запасы на конец предыдущего года416382318312
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2190710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4965094630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5094633270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618643648534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643648534419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40017700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17722200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19417400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17422900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206351451226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351451226243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412292129146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292129146176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4122921970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2921973080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618643648534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643648534419
21103 Выручка за отчетный год2708313535723451
21104 Выручка за предыдущий год3135357234512184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2708313532970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3135357228940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год125200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5214300
22203 Управленческие расходы за отчетный год8618800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18813200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2610289532970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2895329728940
23503 Прочие расходы за отчетный год2804272137230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2721372328940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1941742290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1742294660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-194174229466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174229466359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19417400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17422900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-194)/Стоимость активов (618) = -31.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+12+86) = 2663.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2610)/Выручка (2708) = 96.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-194)/Выручка (2708) = -7.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = -1.717

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (96.38%), рентабельность компании (-7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сабина Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить