Общество с ограниченной ответственностью "Ульяна" ИНН:1012010372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67883368 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года355793143
11504 Основные средства на конец предыдущего года5793143207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3557930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57931430
12103 Запасы на конец отчетного года150230521259887
12104 Запасы на конец предыдущего года11801259887543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1552394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3640178113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года391781132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1553309714390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1223143913930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1588315315281537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128015281537752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года410000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года410000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1118000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года716000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152829966291495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11266291495434
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8995560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9955600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года525834442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5534442318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601579000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154900420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1588315315281537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128015281537752
21103 Выручка за отчетный год15723207231584515792
21104 Выручка за предыдущий год2072315845157924260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13404182501482714489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1825014827144894565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2319247310180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2473101813030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1810000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1870000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год509247310180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год603101813030
23503 Прочие расходы за отчетный год1078084242
23504 Прочие расходы за предыдущий год8084242352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40223939340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52393410610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40223939341061
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5239341061224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год523000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (1588) = 25.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13404+1810+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (509)/Выручка (15723) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (15723) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.467

Индекс Альтмана Z = 35.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (25.88), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ульяна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить