МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД" ИНН:1012010397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91290469 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244262280
11504 Основные средства на конец предыдущего года262280200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года158500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1829262280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года262280200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263927822263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16502263753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2442041566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2041566130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288329863830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18543829883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года471232484109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211641091083
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2292409234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40323489
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212028393876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17133876994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242028393876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17133876994
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года471232484109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211641091083
21103 Выручка за отчетный год10406930217909
21104 Выручка за предыдущий год9302179096218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8051626314412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8762144186174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235530393497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540349144
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2355540185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54018544
23403 Прочие доходы за отчетный год911145
23404 Прочие доходы за предыдущий год1116323
23503 Прочие расходы за отчетный год17139200
23504 Прочие расходы за предыдущий год395279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2193512148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год512296-12
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1958419148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год419148-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1958)/Стоимость активов (4712) = 41.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8051+0+0) = 29.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2355)/Выручка (10406) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1958)/Выручка (10406) = 18.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.465

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.947

Индекс Альтмана Z = 6.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (22.63%), рентабельность компании (18.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗЕЛЕНЫЙ ГОРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить