ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ" ИНН:1012010622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92940308 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года225051
12104 Запасы на конец предыдущего года505110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1486563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171116116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11711610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171116116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11711610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-407-423-362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-423-3620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-397-413-352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-413-35210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года425416247
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4162470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года425416247
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4162470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143113222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1142220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143113222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1142220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171116116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11711610
21103 Выручка за отчетный год15531098171
21104 Выручка за предыдущий год10981710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25518734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1298911137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9111370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4121620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16200
22203 Управленческие расходы за отчетный год806796261
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7962610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80-47-124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47-1240
23303 Проценты к уплате за отчетный год3800
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год2724237
23504 Прочие расходы за предыдущий год242380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-61-361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-61-3620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-61-361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61-3620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-61-361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61-3620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (171) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (255+412+806) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (1553) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (1553) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.699

Х5 = Выручка/Активы = 9.082

Индекс Альтмана Z = 9.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (-2.32), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ВЕСТИ ПРИЛАДОЖЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить