Общество с ограниченной ответственностью "РБИ" ИНН:1012010710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15027269 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-67-57-4
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-57-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-57-476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года631610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года631610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28960
21104 Выручка за предыдущий год96700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3700
23403 Прочие доходы за отчетный год45470
23404 Прочие доходы за предыдущий год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год69644
23504 Прочие расходы за предыдущий год6440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-54-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-54-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24-54-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54-40
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-600
32008 Величина капитала на 31400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400
33218 Убыток (ИТОГО)5400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-6700
33008 Величина капитала на 31-5700
36003 Чистые активы на 31-5700
36004 Чистые активы на 31-4700
41103 Поступления – всего за отчетный год31700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23500
41193 Прочие поступления за отчетный год8200
41203 Платежи – всего за отчетный год21900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17500
41293 Прочие платежи за отчетный год4400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9800
43203 Платежи – всего за отчетный год9800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9800
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (20) = -120 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.74

Индекс Альтмана Z = -10.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (-2.85), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-5.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РБИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить