ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ" ИНН:1012010975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24798787 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1105233
12104 Запасы на конец предыдущего года2430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149011720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года37133745
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года56000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199385788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199385788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-128451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-127451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63241815
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63241815
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148883921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148883921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199385788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76530
21103 Выручка за отчетный год472816703
21104 Выручка за предыдущий год67030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471396527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1810
22203 Управленческие расходы за отчетный год56749
22204 Управленческие расходы за предыдущий год490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-425127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1320
23303 Проценты к уплате за отчетный год980
23403 Прочие доходы за отчетный год7930
23503 Прочие расходы за отчетный год160053
23504 Прочие расходы за предыдущий год530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-133074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5-23
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-230
24604 Прочее за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-133574
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1335)/Стоимость активов (19938) = -6.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47139+0+567) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-425)/Выручка (47281) = -0.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1335)/Выручка (47281) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.06

Индекс Альтмана Z = 0.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-0.9%), рентабельность компании (-2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕСВЕТ СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить