ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРКИ" ИНН:1012012041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24840070 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19042965
11504 Основные средства на конец предыдущего года29653724
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19042965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29653724
12103 Запасы на конец отчетного года13211051
12104 Запасы на конец предыдущего года1051988
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2739679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6791021
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40661741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17422061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59704707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47075785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года828726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года726595
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39902890
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28904740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39902890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28904740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11521091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1091450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11521091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1091450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59704707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47075785
21103 Выручка за отчетный год46413112
21104 Выручка за предыдущий год31122929
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43992860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28602648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год242252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252281
23503 Прочие расходы за отчетный год101121
23504 Прочие расходы за предыдущий год121188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13193
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (5970) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4399+0+0) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (242)/Выручка (4641) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (4641) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 3.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (3.53), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (5.21%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить