ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИВССТ" ИНН:1013000289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75737868 ОКВЭД:40.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1244
12104 Запасы на конец предыдущего года244455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12581420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14201317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13171880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18802124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13171880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18802124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года40
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-388-183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-183224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-374-173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-173234
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16912053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20531890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16912053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20531890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13171880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18802124
21103 Выручка за отчетный год80668028
21104 Выручка за предыдущий год80289391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84408211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82118894
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-374-183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-183497
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-374-183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-183497
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-374-183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-183497
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-374-183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-183273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-374-183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-183273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-374)/Стоимость активов (1317) = -28.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8440+0+0) = -4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-374)/Выручка (8066) = -4.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-374)/Выручка (8066) = -4.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.221

Индекс Альтмана Z = -4.929

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-4.64%), рентабельность компании (-4.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВССТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить