ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ" ИНН:1013000465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70900403 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2778294254395593
11504 Основные средства на конец предыдущего года2942543955936012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2238223800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2238000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5016518054390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5180543955930
12103 Запасы на конец отчетного года7968840373946137
12104 Запасы на конец предыдущего года8403739461375782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года697681587560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года681587560633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5818121144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181211448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8723926580020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9265800268410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13739144451344112434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14445134411243412435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1408142914490
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1429144914560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2033-1912-26540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1912-2654-15090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-625-483-1205-53
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-483-1205-53553
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4067496561156226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4965611562265229
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10297996385316261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9963853162616653
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1436414928146460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1492814646124870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13739144451344112434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14445134411243412435
21103 Выручка за отчетный год102081973908400680223
21104 Выручка за предыдущий год97390840068022382094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81957766586526179020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76658652616158880812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2012420732187450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2073218745186350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1898118575180940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1857518094174320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114321576510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215765112030
23303 Проценты к уплате за отчетный год486665833794
23304 Проценты к уплате за предыдущий год665833794673
23403 Прочие доходы за отчетный год118169172241
23404 Прочие доходы за предыдущий год169172241166
23503 Прочие расходы за отчетный год380320539644
23504 Прочие расходы за предыдущий год320539644594
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3951341-5490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1341-54960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21147160594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год147160144529
24603 Прочее за отчетный год4954524360
24604 Прочее за предыдущий год4524364500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121742-1145-588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год742-1145-588-348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-121742-11450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год742-1145-5880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121)/Стоимость активов (13739) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81957+18981+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1143)/Выручка (102081) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121)/Выручка (102081) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.044

Индекс Альтмана Z = -0.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО МЕДВЕЖЬЕГОРСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить