Общество с ограниченной ответственностью "Вперед плюс" ИНН:1013001500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12857817 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года400
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11154
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1-7
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10051
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11154
21103 Выручка за отчетный год628652
21104 Выручка за предыдущий год606107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год605114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1-7
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1-7
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-7
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (159) = 27.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (584+0+0) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (628) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (628) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.514

Х5 = Выручка/Активы = 3.95

Индекс Альтмана Z = 5.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вперед плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить