Общество с ограниченной ответственностью "Ника" ИНН:1013002173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24859595 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3561708504
12104 Запасы на конец предыдущего года170833720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10410299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36118520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185234860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3611852514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18523486299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3111720448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17203420248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года161616
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65011044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1104429
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года666
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6721320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3611852514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18523486299
21103 Выручка за отчетный год156501966314882
21104 Выручка за предыдущий год19663148828249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157801839111910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18391119108156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13012720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127229720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13012720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127229720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13012720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127229720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13012722972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1272297293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (361) = -36.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15780+0+0) = -0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-130)/Выручка (15650) = -0.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (15650) = -0.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.463

Индекс Альтмана Z = -9.334

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.86), рентабельность продукции (-0.83%), рентабельность компании (-0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить