ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ" ИНН:1013003392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51322662 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176684205566215211310837
11504 Основные средства на конец предыдущего года205566215211293160412617
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года181597174652176192163897
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года174652176192163982148743
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года617187422340
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1874223419010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года358898382092393637475351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года382092393637459043561977
12103 Запасы на конец отчетного года100553102260026676
12104 Запасы на конец предыдущего года310226002016734074
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года59196317581758
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года69222317581757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4054149721021328336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1497297483018230269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660182411495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182411495160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9655682321
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года56823524630681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15793275431468856886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25649146885744896941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374691409635408325532237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407741408325516491658918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года358270358270358270358270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года358270358270358270358270
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года173795176577164994219239
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года176577164994219239333493
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4875487548754875
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4875487548754875
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1672167216721672
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1672167216721672
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-907349-862629-853921-751556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-868429-853921-769233-613754
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-368737-321235-324110-167500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-327035-324110-18517784556
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39070015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года406202284015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39074062293325548
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года406229332563332156
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года611553608150585681444104
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года608150585681502170400899
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122868112455128649218446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112455128649162226126001
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года510062031517211639
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10109151721163915306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года739521726808729502674189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года730714729502676035542206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374691409635408325532237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407741408325516491658918
21103 Выручка за отчетный год19355017922813454885612
21104 Выручка за предыдущий год17922813454885612289563
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20235215159913294685157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15550514439785157293906
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8802276291602455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23723-9849455-4343
22203 Управленческие расходы за отчетный год16694161011534127921
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16101153412792133482
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2549611528-34444-55311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7622-45895-55311-100283
23303 Проценты к уплате за отчетный год490333521450051900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3352145005190045659
23403 Прочие доходы за отчетный год780495651355872292
23404 Прочие доходы за предыдущий год100891357272292245970
23503 Прочие расходы за отчетный год234252378161316110343
23504 Прочие расходы за предыдущий год2430549879110343253980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46020-6040-96702-145262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9946-96702-145262-153952
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-24133876727013475
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год38767270134754272
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1541128140-8173
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1128140-81733334
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6945-15401221015239
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1540122101523938837
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38921-8708-84688-121469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12614-84688-121469-118488
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-278211583-542450
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год11583-5424500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-417032875-138933-121469
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1031-138933-121469-118488
32003 Величина капитала на 31358270358270358270358270
32005 Величина капитала на 31181452169869224114338368
32006 Величина капитала на 311672167216721672
32007 Величина капитала на 31-868429-853921-769233-613754
32008 Величина капитала на 31-327035-324110-18517784556
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)44541158300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)445411583039172
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)44541158300
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)445411583039172
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)7236054245114254
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38921870884688176974
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)461578708138933291228
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38921870884688176974
33218 Убыток (ИТОГО)38921870884688176974
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)7236054245114254
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)7236054245114254
33003 Величина капитала на 31358270358270358270358270
33005 Величина капитала на 31178670181452169869224114
33006 Величина капитала на 311672167216721672
33007 Величина капитала на 31-907350-862629-853921-751556
33008 Величина капитала на 31-368738-321235-324110-167500
36003 Чистые активы на 31-368738-321235-324110-167500
36004 Чистые активы на 31-327035-324110-18517784556
41103 Поступления – всего за отчетный год5436664700136756104323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год513546417512314586130
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год94000
41193 Прочие поступления за отчетный год29185251361118193
41203 Платежи – всего за отчетный год5403082107134556111418
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26630242566303320298
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10805113451524533831
41293 Прочие платежи за отчетный год16595465065627857289
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год336-174072200-7095
43203 Платежи – всего за отчетный год1500021810
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1500018930
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-150019117-21816304
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1164171019-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38921)/Стоимость активов (374691) = -10.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (202352+0+16694) = -11.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25496)/Выручка (193550) = -13.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38921)/Выручка (193550) = -20.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.496

Х5 = Выручка/Активы = 0.517

Индекс Альтмана Z = -0.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.98), рентабельность продукции (-13.17%), рентабельность компании (-20.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДВЕЖЬЕГОРСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить