Общество с ограниченной ответственностью "Медвежья Гора" ИНН:1013003441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24896231 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58934427381533917495
11504 Основные средства на конец предыдущего года6339415339174950
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14771145691518415170
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14275151841517013696
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года27968200062027715677
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года28420202771567730744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1016731013785080048342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106089508004834244441
12103 Запасы на конец отчетного года419828012244220624
12104 Запасы на конец предыдущего года136224422062421422
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1125314110911070
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4266109110703697
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3881251120452054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24532045205460843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23354320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года844000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1351000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1004886852563223780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8439256322378088991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1117211100637643272122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1145287643272122133432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120000120000120000120000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120000120000120000120000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54801-61406-60500-60362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-56950-60500-60362-49832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65199585945950059638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63050595005963870168
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16597343134242783
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34153424278312008
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года465000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17062343134242783
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34153424278356110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2943848038134589701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года480471345897017154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2946048038135089701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года480631350897017154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1117211100637643272122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1145287643272122133432
21103 Выручка за отчетный год330842294924865534
21104 Выручка за предыдущий год2286924865534875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271822191722572935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2408522572935765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год590210322293-401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12162293-401110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6602280421770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2059217700
22203 Управленческие расходы за отчетный год4651320833113184
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3564331131842932
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5351-4980-3195-3585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6839-3195-3585-2822
23303 Проценты к уплате за отчетный год77530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год753360
23403 Прочие доходы за отчетный год94681143649583232
23404 Прочие доходы за предыдущий год11567495832320
23503 Прочие расходы за отчетный год19926740186211651
23504 Прочие расходы за предыдущий год2621862116151014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2118-291-152-12004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4459-152-12004-3836
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8083926
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год868392618
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год46510860-180
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год909410-180284
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год496471141294
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2149-906-138-10530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3550-138-10530-3072
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2149-906-138-10530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3550-138-10530-3072
32003 Величина капитала на 31120000120000120000120000
32007 Величина капитала на 31-56950-60500-60362-49832
32008 Величина капитала на 3163050595005963870168
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2149000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2149000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2149000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2149000
33003 Величина капитала на 31120000120000120000120000
33007 Величина капитала на 31-54801-61406-60500-60362
33008 Величина капитала на 3165199585945950059638
36003 Чистые активы на 3165199585945950059638
36004 Чистые активы на 3163050595005963870168
41103 Поступления – всего за отчетный год2982519158180772530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год288034571128802364
41193 Прочие поступления за отчетный год10222257657166
41203 Платежи – всего за отчетный год4323918980240725563
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год298751159017790768
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год510420652300671
41293 Прочие платежи за отчетный год8260532539824124
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13414178-5995-3033
43103 Поступления – всего за отчетный год13181060173065
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13181060173065
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13181060173065
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2331782232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2149)/Стоимость активов (111721) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27182+6602+4651) = -13.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5351)/Выручка (33084) = -16.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2149)/Выручка (33084) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.401

Индекс Альтмана Z = 0.519

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-16.17%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медвежья Гора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить