Общество с ограниченной ответственностью "Архитектурно - Реставрационный Центр "Заонежье" ИНН:1013004205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75730331 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года631147563078
11504 Основные средства на конец предыдущего года475630783615
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года631147563078
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475630783615
12103 Запасы на конец отчетного года422729591750
12104 Запасы на конец предыдущего года29591750958
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11366043034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6063034981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5081694611790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69441179016721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104441050916574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года105091657418660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167541526519652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152651965222275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162861482819495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148281949520679
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года469437157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4371571596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469437157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4371571596
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167541526519652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152651965222275
21103 Выручка за отчетный год179852381724397
21104 Выручка за предыдущий год238172439735426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131882495623275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249562395026815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4797-11391122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11394478611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4797-11391122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11394478611
23403 Прочие доходы за отчетный год8502847
23404 Прочие доходы за предыдущий год28470
23503 Прочие расходы за отчетный год1897414203
23504 Прочие расходы за предыдущий год414203315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3750-1525966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15252918296
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113014312150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14311475985
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2620-2956-1184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2956-11847311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2620)/Стоимость активов (16754) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13188+0+0) = 36.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4797)/Выручка (17985) = 26.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2620)/Выручка (17985) = 14.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.725

Индекс Альтмана Z = 42.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.83), коэффициент быстрой ликвидности (13.26), коэффициент текущей ликвидности (22.27), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (26.67%), рентабельность компании (14.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно - Реставрационный Центр Заонежье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить