ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1013004283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24895496 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14643151621541811418
11504 Основные средства на конец предыдущего года15162154181477512045
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3831000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года46000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года46000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18520152081546511678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15208154651503512551
12103 Запасы на конец отчетного года2090243418252664
12104 Запасы на конец предыдущего года2434182526642263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146452907102047535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29071020475356624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14499947465566512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9474655665128360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1323154283419
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года154283419427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32557149691886817130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14969188681713017674
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51077301773433328808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30177343333216530225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2655826558265581622
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2655826558265581622
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9508167419376962
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167419371776685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36066282322849523379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28232284952673523107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7805194558265396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1945582653977064
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7206000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15011194558385429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1945583854307118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51077301773433328808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30177343333216530225
21103 Выручка за отчетный год74685466325993952968
21104 Выручка за предыдущий год46632599395296842936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57769462405635252744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46240563525274442848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169163923587224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392358722488
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169163923587224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год392358722488
23403 Прочие доходы за отчетный год4524156823582145
23404 Прочие доходы за предыдущий год1568235821452029
23503 Прочие расходы за отчетный год11090146434821855
23504 Прочие расходы за предыдущий год1464348218551864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103504962463514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4962463514253
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23571115117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1115117182
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год12212128139
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-13-21-22-22
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1-214-252-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79933971759277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397175927763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79933971759277
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год397175927763
32003 Величина капитала на 312655826558265581622
32007 Величина капитала на 31167419371776685
32008 Величина капитала на 3128232284952673523107
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79933971937277
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)79933971937277
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79933971937277
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)79933971937277
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1596601770
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1596601775
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1596601770
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1596601775
33003 Величина капитала на 312655826558265581622
33007 Величина капитала на 319508167419376962
33008 Величина капитала на 3136066282322849523379
36003 Чистые активы на 3136066282522849523378
36004 Чистые активы на 3128232284952337823107
41103 Поступления – всего за отчетный год60749591626683051698
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год59166501376673550107
41193 Прочие поступления за отчетный год15839025951591
41203 Платежи – всего за отчетный год49516526086413550348
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21628225643871430201
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16324157691440912869
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год352603600
41293 Прочие платежи за отчетный год803814275106527278
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11233655426951350
42203 Платежи – всего за отчетный год6049335600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6049284400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6049-3197119216
43203 Платежи – всего за отчетный год15943927703414
43293 Прочие платежи за отчетный год15943927703414
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-159-439-2770-3414
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5025291844-1848

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7993)/Стоимость активов (51077) = 15.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57769+0+0) = 29.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16916)/Выручка (74685) = 22.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7993)/Выручка (74685) = 10.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.403

Индекс Альтмана Z = 7.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (22.65%), рентабельность компании (10.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЬСКОЕ ДОРОЖНОЕ РЕМОНТНО-СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить