Общество с ограниченной ответственностью "Калория плюс" (открыто конкурсное производство) ИНН:1013006869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91292422 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года106801138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1068150
12104 Запасы на конец предыдущего года4154055671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730517212590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7309227230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83762273819559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34899-27487-19513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27487-24094-1722
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года500500900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года343993489946697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348994633120381
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года46300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34899358620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35862468310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83762273719559
21103 Выручка за отчетный год1404845568052
21104 Выручка за предыдущий год484556799722926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4324693192180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год554107886026049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29215240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6955-108630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-292-69550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6955-239810
23404 Прочие доходы за предыдущий год124321351411
23503 Прочие расходы за отчетный год441717
23504 Прочие расходы за предыдущий год4176220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-296-61290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6129-219080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-105800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-296-5071-22065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5071-17527-1732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-296)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (432+0+0) = -67.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-292)/Выручка (140) = -208.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-296)/Выручка (140) = -211.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-208.57%), рентабельность компании (-211.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калория плюс открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить