ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОК" ИНН:1013008143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77445540 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8219540621
11504 Основные средства на конец предыдущего года9547260900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8219547260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9547266210
12103 Запасы на конец отчетного года1921223324741274
12104 Запасы на конец предыдущего года223324741274935
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1362510810100148586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108101001485864614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79308870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года308870420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1562513073125760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130731257699300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16446140251330210551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1402513302105516869
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года877510456108369087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104561083690874469
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года927000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года927000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6743356924661464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3569246614642400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6743356924660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3569246614640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16446140251330210551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1402513302105516869
21103 Выручка за отчетный год37105430634168239526
21104 Выручка за предыдущий год43063416823952630227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39851419573892533644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41957389253364425273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2746110627570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1106275758820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2746110627570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1106275758820
23303 Проценты к уплате за отчетный год111000
23403 Прочие доходы за отчетный год6778000
23503 Прочие расходы за отчетный год348328231282
23504 Прочие расходы за предыдущий год282312820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43882427260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год824272656000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43882427265600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год824272656005037

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (438)/Стоимость активов (16446) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39851+0+0) = -6.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2746)/Выручка (37105) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (438)/Выручка (37105) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.144

Индекс Альтмана Z = 5.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-7.4%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить