ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУНАТЕК" ИНН:1013008672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79591978 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7482601962919872
12104 Запасы на конец предыдущего года60197884987212461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6402426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49114115953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14115953144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8037616080670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6160806799510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8037616080679951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61608067995115034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4209249229026847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2491290268478569
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1210235600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1210235600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года399000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3429245828093104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2458280931044969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3828245828090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2458280931040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8037616080679951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61608067995115034
21103 Выручка за отчетный год112810792528407388068
21104 Выручка за предыдущий год79252840738806880916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111520697347562187589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78866756217829579053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1290951884520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386845297730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12903862360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3862364790
23403 Прочие доходы за отчетный год26247184
23404 Прочие доходы за предыдущий год24718458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13164103070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4103075340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1316410307534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4103075341921

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1316)/Стоимость активов (8037) = 16.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111520+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1290)/Выручка (112810) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1316)/Выручка (112810) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.1

Индекс Альтмана Z = 6.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУНАТЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить