ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЙ КРАЙ" ИНН:1013800045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79593523 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года322038002885
12104 Запасы на конец предыдущего года380028851488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года892652
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322038893150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388931501558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322038893150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388931501558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года429470500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470500253
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года829870900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года870900453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239130192250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301922501105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239130192250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года301922501105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322038893150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388931501558
21103 Выручка за отчетный год747586972566982
21104 Выручка за предыдущий год697256698257798
21203 Себестоимость продаж за отчетный год601085614855182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год561485518246679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146501357711800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135771180011119
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12035112009400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1120094009300
22203 Управленческие расходы за отчетный год218619071900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год190719001566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429470500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год470500253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год429470500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470500253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429470500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год470500253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год429470500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год470500253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (3220) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60108+12035+2186) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (429)/Выручка (74758) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (74758) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.347

Индекс Альтмана Z = 3.378

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КРАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить