ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ" ИНН:1013800503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94943274 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3812311472012
12104 Запасы на конец предыдущего года23114720122431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года306668115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66681154
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1395320932460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3209324618630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1806350634610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3506346139900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1806350634613990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3506346139903473
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4022022020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2022022000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года855239524790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2395247927600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1257259726812960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2597268129602762
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5499097801030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9097801030711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5499097800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90978010300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1806350634613990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3506346139903473
21103 Выручка за отчетный год819299411058411515
21104 Выручка за предыдущий год9941105841151514379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73518537938611237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год853793861013013645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год841140411980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1404119813850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2127130413730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1304137311070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1286100-1750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100-1752780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1286100-1750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100-1752780
24603 Прочее за отчетный год4186810
24604 Прочее за предыдущий год8681770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132714-256201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-256201663
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-132714-2560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14-2562010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1327)/Стоимость активов (1806) = -73.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7351+2127+0) = -13.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1286)/Выручка (8192) = -15.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1327)/Выручка (8192) = -16.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.735

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.712

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.29

Индекс Альтмана Z = -0.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-15.7%), рентабельность компании (-16.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить