ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕДО" ИНН:1013800581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94944753 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3561128680386
12104 Запасы на конец предыдущего года11286803861136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4170100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8516254184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1625418473
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2060200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44113148110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13148115900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441131415211300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1314152113001309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-102397950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2397958120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39063911951212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63911951212964
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5167532688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67532688345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516753260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года675326880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441131415211300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1314152113001309
21103 Выручка за отчетный год86801046587137956
21104 Выручка за предыдущий год10465871379566597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86561028487007909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10284870079096400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24181130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18113470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24181130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18113470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24181130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18113470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34323027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32302712
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10149-1720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год149-1720185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10149-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год149-17200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (441) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8656+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (8680) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (8680) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.647

Индекс Альтмана Z = 14.116

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (8.65), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕДО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить