Общество с ограниченной ответственностью "СЕМЧОЗЕРО" ИНН:1013800623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94946485 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10985347639444342
11504 Основные средства на конец предыдущего года3476394443424312
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10985347639440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3476394443420
12103 Запасы на конец отчетного года40045162051941617384
12104 Запасы на конец предыдущего года16205194161738418914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30911259342559795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12593425597953685
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9167327780731383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32778073138339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5230332075317440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3207531744285620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63288355513568832904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35551356883290426950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2706019406152175909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19406152175909645
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4537500012914192
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5000129141928059
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4537500012910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000129141920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3124056901890122210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5690189012221017484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4515455279593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5455279593762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3169111145191800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1114519180228030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63288355513568832904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35551356883290426950
21103 Выручка за отчетный год35163404333163026475
21104 Выручка за предыдущий год4043331630264758176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26226250811899620418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2508118996204187599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год893715352126340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153521263460570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год893715352126340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153521263460570
23303 Проценты к уплате за отчетный год34951094708939
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1094708939927
23403 Прочие доходы за отчетный год27355321821676
23404 Прочие доходы за предыдущий год53218216761314
23503 Прочие расходы за отчетный год52334928001530
23504 Прочие расходы за предыдущий год349280015301242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76541444193080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14441930852640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76541418993085264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1418993085264-278

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7654)/Стоимость активов (63288) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26226+0+0) = 34.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8937)/Выручка (35163) = 25.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7654)/Выручка (35163) = 21.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.747

Индекс Альтмана Z = 7.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (25.42%), рентабельность компании (21.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕМЧОЗЕРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить