ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНИТ" ИНН:1013800750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97156281 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79797979
11504 Основные средства на конец предыдущего года79797982
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7979790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7979790
12103 Запасы на конец отчетного года4688279531433376
12104 Запасы на конец предыдущего года2795314333763390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1187212206110049346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122061100493466035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327166335277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166335277157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1688715167144820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1516714482129990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16966152461456113078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1524614561130789664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1553614494133100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1449413310117070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15936148941371012107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1489413710121079664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1030352851971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3528519710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10303528510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3528519710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16966152461456113078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1524614561130789664
21103 Выручка за отчетный год46235504095232745404
21104 Выручка за предыдущий год50409523274540443069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38446427274394043161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42727439403844240110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7789768283870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7682838769620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6747649767850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6497678547190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1042118516020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1185160222430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1042118516020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1185160222430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1042118516022243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1185160222432959
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1042118516020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1185160222430
36003 Чистые активы на 3115936000
36004 Чистые активы на 3114894000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1042)/Стоимость активов (16966) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38446+6747+0) = 2.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1042)/Выручка (46235) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1042)/Выручка (46235) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.472

Индекс Альтмана Z = 22.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (11.84), коэффициент текущей ликвидности (16.4), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить