ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛУМБУШИ" ИНН:1013800983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:99472572 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1589223522352235
11504 Основные средства на конец предыдущего года223522352235893
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1589223522350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2235223522350
12103 Запасы на конец отчетного года715591291420
12104 Запасы на конец предыдущего года591291420312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7535922960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5922964250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2342282725312660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2827253126601207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2308229822201658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2298222016581026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4772739480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34523854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523854181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года345293110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52931110020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2342282725312660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2827253126601207
21103 Выручка за отчетный год12345121981246112474
21104 Выручка за предыдущий год1219812461124749945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12335117811189911842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1178111899118429569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104175620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4175626320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104175620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4175626320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104175620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4175626320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год339006
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1078562632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78562632370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (2342) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12335+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (12345) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (12345) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 67.882

Индекс Альтмана Z = 73.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (22.15), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛУМБУШИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить