Общество с ограниченной ответственностью "Медгорстрой" ИНН:1013801169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81904858 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5517410
12104 Запасы на конец предыдущего года74100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11285116679216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1166792160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7106251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года625126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12546117470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1174794770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12546117479477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11747947726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года762670465223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7046522310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492047014254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4701425416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года492047010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470142540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12546117479477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11747947726
21103 Выручка за отчетный год63201357712195
21104 Выручка за предыдущий год13577121950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509050126466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год501264660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123085650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год856557290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123085650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год856557290
23503 Прочие расходы за отчетный год2701345
23504 Прочие расходы за предыдущий год13450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96084310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год843157240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3808840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58075475724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год754757240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (580)/Стоимость активов (12546) = 4.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5090+0+0) = 24.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1230)/Выручка (6320) = 19.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (580)/Выручка (6320) = 9.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.55

Индекс Альтмана Z = 6.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.44), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (19.46%), рентабельность компании (9.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медгорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить